На сайт банка

Лизинг — это когда вы берете чье-то имущество в аренду и можете выкупить его в конце с учетом выплаченных регулярных платежей. В лизинг можно брать, например, оборудование и недвижимость. В этой статье речь пойдет про машины.

Эксперт — Марина Калмыкова, продакт-менеджер Модульбухгалтерии. Записал Дмитрий Федоров.

Чем лизинг отличается от аренды и автокредита

164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)»

По сути, лизинг — это что-то среднее между арендой и кредитом. При аренде вы платите определенную сумму за месяц, неделю или день собственнику машины и получаете ее в пользование, а когда срок истекает, возвращаете автомобиль владельцу. На этом ваши отношения заканчиваются.

Если вы берете в банке автокредит, то сразу получаете машину в собственность. Затем в течение установленного срока возвращаете банку заемные деньги с процентами.

В случае с лизингом машина в течение всего срока договора находится в собственности лизингодателя — это может быть физлицо, банк или специализированная финансовая компания. Лизингополучатель так же, как и арендатор, пользуется машиной за определенную сумму в месяц, постепенно выплачивает его стоимость.

Как правило, цена автомобиля в лизинге ниже, чем если брать автокредит, т.к. лизингодатели часто сотрудничают с производителями или автосалонами и закупают машины оптом со скидкой.

Как работает лизинг

Чаще всего лизингополучатель при заключении договора платит лизингодателю первый взнос. Его размер зависит от кредитной политики лизингодателя, машины, финансового состояния лизингополучателя и других факторов. В среднем взнос может составлять от 10% до 30%, в каких-то случаях — 50%, в каких-то его может не быть совсем.

В лизинговый платеж входит компенсация стоимости машины и вознаграждение лизингодателя. По окончании действия договора вы перечисляете лизингодателю выкупной платеж, и машина переходит в вашу собственность.

Сумма месячного платежа и срок чаще всего подобраны так, что за время действия договора вы компенсируете лизингодателю всю стоимость автомобиля. Выкупной платеж обычно составляет символическую сумму — в пределах нескольких тысяч рублей.

Иногда договор лизинга не предусматривает обязательного выкупа объекта. В этом случае сумма лизинговых платежей не покрывает стоимость машины, а по окончании срока действия договора вы должны вернуть автомобиль лизингодателю. Затем вы можете на сопоставимых условиях взять в лизинг новую машину. Лизинг без выкупа удобен, если транспортное средство нужно на короткий срок или если вы хотите регулярно брать новую машину.

Также можно передать право выкупа машины другому лицу. Если вы хотите провести такую операцию, это условие нужно включить в договор лизинга при заключении либо затем указать в дополнительном соглашении.

Что в договоре

В отличие от кредита, в лизинге вы не сразу становитесь собственником машины, и подписываете договор, в котором, как правило, прописаны ограничения на использование имущества. Это может быть:

  • Необходимость обслуживаться в конкретном сервисе ТО.
  • Запрет на сдачу в аренду.
  • Лимит по пробегу в месяц или в год.
  • Необходимость согласовывать с лизингодателем выезд на автомобиле за границу.
  • При работе в такси — ограниченный перечень таксопарков.

Основные условия, которые прописывают в договоре:

  • Субъекты договора.
  • Предмет лизинга, то есть автомобиль.
  • Права и обязанности сторон сделки.
  • Ответственность сторон за невыполнение условий договора.
  • Порядок выплат.
  • Условия по выкупу, если он есть.
  • Страхование ответственности.

Как правило, лизингодатель берет на себя страховку, регистрацию в ГИБДД и при необходимости — оформление лицензии на такси, а еще предоставляет автомобиль на подмену на время оформления документов или ремонта.

Перед подписанием договора обязательно сверьте параметры машины с данными, указанным в документе: марку, модель, VIN-номер, номер двигателя. Если вы берете в лизинг подержанный автомобиль, то проверьте его юридическую чистоту:

1. Узнать, не числится ли автомобиль в угоне, можно на сайте ГИБДД или на одном из коммерческих порталов, например, — Автокод.

2. Проверить, не передана ли машина в залог по кредиту, вы можете на сайте Федеральной нотариальной палаты в реестре залогов.

Как лизинг влияет на налоги

По закону, машина может быть зарегистрирована в ГИБДД и на лизингодателя, и на лизингополучателя. У кого машина на балансе, налоговой неважно, но от того, на кого зарегистрирован автомобиль, будет зависеть, кто платит транспортный налог. Если машина зарегистрирована на вас, его нужно платить независимо от системы налогообложения.

Еще важно понимать, как на налогах отражаются лизинговые платежи. В ряде случаев лизинговые платежи позволяют снизить налогооблагаемую базу.

  • При общей налоговой системе (ОСНО) вы можете вычесть лизинговые платежи из своих доходов при расчете НДФЛ. Также вы сможете взять к вычету НДС, но лишь в том случае, если лизингодатель тоже платит этот налог.
  • При УСН «Доходы минус расходы» вы, как и при ОСНО, можете уменьшить облагаемую базу за счет лизинговых платежей.
  • При УСН «Доходы» или патентной системе платежи по лизингу не влияют на сумму налога.
  • Если вы зарегистрированы как плательщик налога на профессиональный доход (самозанятый), то на ваших платежах в бюджет лизинг тоже никак не отразится.

Лизинг в Модульбанке

И еще расскажем про Модульлизинг — сервис для тех, кто хочет работать в такси. В банке есть возможность взять машину без первоначального взноса, а на время ремонта выдают подменный автомобиль. Для работы нужно ИП, если его нет, банк зарегистрирует вас сам.

У сервиса есть ряд преимуществ:

  • Платежи от 1850 руб. в день.
  • Переплата от 9% в год.
  • Платеж в день в среднем на 20% меньше, чем при аренде такого же автомобиля.
  • В стоимость включены ОСАГО и лицензия на такси.
  • Есть популярные модели классов «Комфорт+» и «Бизнес».
  • Ведение учета в подарок.
Вот так, например, могут выглядеть платежи за Тойоту Камри 2.0 автомат комплектации стандарт:
  • Цена машины с допами (коврики, решетки, защита картера двигателя) — 2 350 000 руб.
  • Срок договора — три года.
  • С первоначальным взносом 10% — 235 тыс. руб. стоимость дневной выплаты — 2342 руб. в сутки
  • Сумма за три года лизинга составит 2 564 490 руб. + первоначальный взнос 10% (235 тыс. руб.) = 2 799 490 руб.
  • Через три года автомобиль переходит в собственность, его стоимость на этот момент — 1 175 000 руб.
Еще какие-то статьи
Маркетплейсы В Wildberries запустили IT-решение для пресечения самовыкупов
В Wildberries запустили IT-решение для пресечения самовыкупов
29 мая
10 мин
Советы Мало продаж на маркетплейсе: ищем причину
Мало продаж на маркетплейсе: ищем причину
25 мая
1 мин
Подписаться в Телеграме
Перейти на канал
Подпишитесь на нас в Телеграме
Топчик
Готовый бизнес-план ПВЗ
Бизнес-план

Готовый бизнес-план ПВЗ

Тест. Как хорошо вы знаете правила блокировок по 115-ФЗ
Интерактив

Тест. Как хорошо вы знаете правила блокировок по 115-ФЗ

Угадайте, чем торгуют на маркетплейсах, по картинке
Интерактив

Угадайте, чем торгуют на маркетплейсах, по картинке

Мало продаж на маркетплейсе: ищем причину
Советы

Мало продаж на маркетплейсе: ищем причину

«Мастера не верили, что мужчина может открыть студию маникюра»
Интервью

«Мастера не верили, что мужчина может открыть студию маникюра»

Как малому бизнесу получить кредитные каникулы
Инструкция

Как малому бизнесу получить кредитные каникулы

9 вопросов юристу
Готовый бизнес-план ПВЗ
Бизнес-план

Готовый бизнес-план ПВЗ

Полезные ссылки:
главная цель управленческого учета политика отрицательных процентных ставок возвратный ндс при экспорте сервисы для арбитража трафика предложения с едой рентабельность 20 подарок клиенту что такое swift бояться ли нам отключения гражданско правовой характер параллельный импорт что будут ввозить оставить негативный отзыв о компании подать заявку на получение патента калькулятор ebitda подать заявку рко онлайн озон отдел закупок контакты москва банковские программы помощь в покупке бизнеса основная карта и дополнительные лизинговый платеж отличие автокредита от лизинга учет лизинга при усн доходы договор лизинга транспортного средства валберис контакты сотрудничество телефон реорганизация фонда социального страхования как должен выплачиваться аванс период оплаты усн прибыль кафе в месяц финмониторинг проверка клиентов подарки для клиентов какой должен быть оборот для лизинга оформление лизинга договор лизинга с банком автомобили в лизинг кто оплачивает то при лизинге условия для лизинга отличие лизинга от аренды условие лизинга легкового автомобиля условия предоставления лизинга благонадежность компании ликвидации компании закрытие компании лизинг автомобилей растаможка оборудования калькулятор арбитражника налоговые вопросы инкассация средств предложение не является публичной офертой что это отключение россии от swift свежие новости 2022 центр информ вход в личный кабинет клиента лизинг авто для сдачи в аренду договор лизинга машины банкротство юридических лиц от какой суммы фискальный накопитель на 13 месяцев расчет свыше 300 000 ип модуль лизинг приобрести машину в лизинг чем отличается аренда от лизинга обналичивание денежных средств юридических лиц франшиза предоставление услуг список лиц росфинмониторинг доменное имя для сайта список дисквалифицированных лиц страхование вкладов юр лиц банковский лизинг какие документы нужны для лизинга приобрести авто в лизинг лизинг автотранспорта автомобильный лизинг документы для лизинга автомобиля покупка автомобиля в лизинг лизинг для новой компании бартерные услуги виды деятельности физических лиц персональная информация реестр дисквалифицированных лиц ооо может иметь акции патент услуги юридическим лицам что нужно для лизинга автомобиля финансовый лизинг автомобилей чем лизинг выгоднее кредита для юридических лиц требования к оператору обработки персональных данных личный кабинет яндекс такси для партнеров аренда и лизинг легковых автомобилей
Вот так история

Семь дел о схемах с ИП и самозанятыми

Одной компании присудили доплатить налоги и штрафы на миллион рублей, потому что она заключала с ИП договоры услуг, а надо было заключать трудовые
25 сентября 2018
32372
24

Как ничего не пропустить

Подпишитесь
в соцсетях

Публикуем ссылку на статью,
как только она выходит. Отдельно даём знать о важных изменениях в законах.

Получайте статьи почтой

Присылаем статьи пару раз в неделю, а ещё новостной дайджест и приветы от Модульбанка.

Подписываясь, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

А если не хотите подписываться почтой и дружить в соцсетях —
ну что ж!
Вы можете набирать наш адрес руками в браузере, как в двухтысячном.