Расчетный и лицевой счет: что это такое и в чем разница, для чего нужен лицевой счет, как узнать номер счета

В финансовых документах наряду с термином «расчетный счет» встречается «лицевой счет». Зачем нужны эти счета, какой из них нужно использовать и куда переводить деньги — рассказываем в материале.

Расчетный счет (Р/С) — это банковский счет для бизнеса. С него предприниматель переводит деньги контрагентам, оплачивает расходы компании, выдает зарплату, с его помощью меняет валюту и проводит другие операции делового характера. Чтобы открыть Р/С, владельцу бизнеса нужно обратиться в банк и представить документы. Какие именно — решает сам банк. Обычно список для ИП выглядит так:

ОГРНИП;
свидетельство о постановке на налоговый учет;
выписка из ЕГРИП;
паспорт.

Юридическое лицо собирает больше документов из-за того, что деятельность и отчетность сложнее:

ОГРН;
устав или протокол;
паспорта учредителей;
образцы подписей гендиректора и бухгалтера;
свидетельство о постановке на учет в налоговой;
выписка из ЕГРЮЛ.

Банк может запросить любые другие документы, касающиеся бизнеса, которые помогут удостовериться в надежности будущего клиента.

Чтобы открыть Р/С для бизнеса, обычно достаточно оставить заявку на сайте банка и дождаться звонка менеджера. Счет будет готов через 5 минут, но пользоваться им нельзя — сначала нужно заключить договор. Для заключения договора и нужны все эти документы.

Физическое лицо также может открыть расчетный счет, но для этого нужно зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель. Для открытия Р/С физлицу нужно обратиться в банк с пакетом документов: паспорт, ИНН, выписка из ЕГРИП, заявление на открытие счета. После проверки документов банк заключает договор банковского счета с клиентом и открывает Р/С. Обычно это занимает 1-3 дня.

Лицевой счет — это любой цифровой код, который позволяет идентифицировать физическое или юридическое лицо в информационной системе. Это более широкое понятие, чем Р/С, и оно далеко не всегда связано с банковской деятельностью.

Например, номер СНИЛС на пенсионной карточке — это лицевой счет будущего или нынешнего пенсионера, к которому привязаны все его расчеты с ПФР. Когда мы получаем квитанцию на квартплату, в ней также указан лицевой счет — это внутренний номер плательщика в базе организации ЖКХ. Также систему лицевых счетов использует федеральное казначейство для сбора и распределения бюджетных средств.

В жизни нередко лицевым счетом называют банковский счет для физических лиц, с которого они переводят деньги друзьям и родственникам, оплачивают услуги ЖКХ, на который получают переводы или на котором просто хранят сбережения. Главный инструмент работы здесь — это банковская карта, которая к нему привязана. Но правильнее называть этот счет не лицевым, а личным счетом — в отличие от Р/С, предназначенного для ведения бизнеса.

Часто предприниматели называют лицевым счет, открытый в банке, но не для ведения текущей деятельности. Например, компания или ИП могут разместить депозит или использовать его для расчетов по кредиту. По-хорошему такой счет тоже называется не лицевым, а, например, кредитным или депозитным, но название «лицевой» встречается часто, так что договоримся, что дальше в статье «лицевым счетом» мы называем личный.

Как создать лицевой счет для ООО, ИП и физических лиц

Открытие лицевого счета имеет некоторые отличия для ООО, ИП и физических лиц.

Для ООО:

Заявление на открытие подает руководитель от имени организации.
Нужен полный пакет документов на регистрацию ООО.
Нужна карточка с образцами подписей уполномоченных лиц.
Заключается договор расчетно-кассового обслуживания с банком.

Для ИП:

Заявление подает сам ИП как физлицо.
Нужны документы на регистрацию ИП (свидетельство, выписка ЕГРИП).
Нужна карточка с образцом подписи ИП.
Заключается договор банковского счета для ИП.

Для физлица:

Заявление от своего имени.
Паспорт и ИНН физлица.
Договор банковского счета с физлицом.

Главное отличие — для организаций нужны документы на регистрацию юрлица. У физлица проще — только паспорт и заявление.

Почему путают расчетный и лицевой счета?

Расчетный и лицевой счета легко спутать, потому что оба счета открываются в банке, их номера очень похожи, а также с обоих счетов можно оплачивать товары и услуги.

Пользоваться расчетным и личным счетом можно онлайн: в личном кабинете на сайте банка или в мобильном приложении.

Однако путать их не стоит, потому что если вести бизнес с помощью лицевого счета, банк может его заблокировать и вернуть деньги с вычетом комиссии. В этом случае бизнес потеряет и репутацию, и часть денег.

Лицевой счет получателя

Лицевой счет получателя — это уникальный номер счета, который присваивается каждому получателю бюджетных средств. Он используется для учета операций по поступлению и расходованию бюджетных средств.

Основные характеристики:

Присваивается финансовым органом (например, казначейством) каждому получателю бюджетных средств.
Является уникальным идентификатором получателя в системе учета операций с бюджетными средствами.
Отражает операции по поступлению и расходованию средств, выделенных получателю из бюджета.
Позволяет контролировать целевое использование бюджетных средств.
Используется при составлении отчетности об исполнении бюджета.

Таким образом, лицевой счет получателя бюджетных средств — это своего рода «банковский счет» организации или учреждения в системе казначейского учета операций с бюджетом.

Лицевой счет карты

Лицевой счет карты — это счет, который открывается банком для учета операций, совершаемых с использованием банковской карты.

Основные характеристики:

Открывается при выпуске банковской карты (дебетовой или кредитной).
Привязан к номеру конкретной карты.
Отражает все операции по карте — пополнения, снятия наличных, оплаты в магазинах и интернете и т. д.
Может быть как отдельным от основного банковского, так и общим (для дебетовых карт).
По лицевому счету карты ведется учет доступного остатка, лимитов, комиссий и других операций.
Выписка по лицевому счету карты позволяет контролировать движение средств по карте.
Закрывается при закрытии самой карты.

Таким образом, лицевой счет карты служит для учета всех финансовых операций, производимых конкретной банковской картой.

Какая разница между лицевым счетом карты, лицевым счетом получателя и расчетным счетом?

Разница между лицевым счетом карты, лицевым счетом получателя бюджетных средств и расчетным счетом заключается в следующем:

Лицевой счет карты:

Открывается для учета операций по конкретной банковской карте.
Отражает операции только по одной карте.
Может быть общим с расчетным/текущим счетом или отдельным.

Лицевой счет получателя бюджетных средств:

Открывается финансовым органом для учета бюджетных операций.
Является уникальным идентификатором в системе бюджетного учета.
Отражает операции организации с бюджетными средствами.

Расчетный счет:

Открывается банком для юридических лиц и ИП.
Является основным банковским счетом организации.
Отражает все расчетные операции организации.

Таким образом, это разные виды счетов, открываемые для разных целей и разными организациями.

Из перечисленных видов счетов частное лицо, без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, может открыть:

Лицевой счет банковской карты. Открывается банком при выпуске карты на имя физического лица.
Текущий (расчетный) счет. Это основной личный банковский счет, который могут открывать граждане для совершения различных операций.

Остальные виды счетов могут открываться только организациями или индивидуальными предпринимателями:

Расчетный счет открывается компаниям и ИП для ведения финансово-хозяйственной деятельности.
Лицевой счет получателя бюджетных средств открывают бюджетные и автономные учреждения для учета операций с бюджетом.

Разница между лицевым и расчетным счетами

Лицевой счет — для личных переводов, расчетный — для бизнеса. Если нужно пополнить баланс мобильного, перевести деньги другу или оплатить ужин в ресторане, следует использовать личный счет. Если хотите закупить товар на перепродажу, принять оплату от клиента или рассчитаться с арендодателем, пользуйтесь расчетным счетом.

Если работаете с иностранными компаниями, тоже нужен расчетный счет. Вы также проходите валютный контроль, когда переводите деньги иностранцам. При прохождении контроля вы подтверждаете банку, что деньги заработаны честным путем, а банк отчитывается о переводе перед ЦБ. Чтобы проходить валютный контроль быстро и без бумажной волокиты, откройте расчетный счет в Модульбанке и присылайте сканы или фото документов прямо в чат, а специалисты будут готовить для вас все необходимые документы для валютного контроля.

Как узнать номер лицевого счета из реквизитов

Узнать номер л.сч. из реквизитов можно несколькими способами:

Посмотреть в договоре с организацией, открывшей счет. Обычно там указывается полный номер счета, включая лицевой.
На платежных документах (чеках, квитанциях, счетах на оплату) должен быть указан номер л.сч.
На выписке по счету номер л.сч. указывается в реквизитах.
Позвонить в бухгалтерию или финансовый отдел организации и уточнить номер вашего л.сч.
Войти в личный кабинет на сайте организации, где открыт л.сч. — там отображается вся информация о реквизитах.
Обратиться в банк — сотрудники банка могут подсказать ваш номер л.сч.

Главное — этот номер обязательно присутствует в реквизитах и документах по счету, нужно просто знать, где именно его искать.

Как узнать свой лицевой счет в банке

Чтобы узнать номер своего л.сч. в банке, нужно:

Посмотреть его в договоре с банком, который вы подписывали при открытии счета. Там обязательно должен быть указан ваш л.сч.
Позвонить в банк и уточнить номер л.сч. у сотрудников. Необходимо назвать свои фамилию, имя, отчество и, если есть, номер расчетного счета.
Обратиться в банк лично с документом, удостоверяющим личность. Сотрудник банка сможет быстро найти ваш л.сч. и сказать его номер.
Посмотреть в интернет-банке, если у вас есть доступ. В разделе с информацией о счете обычно указывается номер л.сч.
Посмотреть на выписке по счету — л.сч. указан в реквизитах.
На платежных документах (чеках, квитанциях) после номера расчетного счета всегда указывают лицевой.

Если номер лицевого счета по каким-то причинам неизвестен, лучше обратиться напрямую в банк — сотрудники банка обязаны предоставить вам эту информацию.