Издание для бизнеса.
Меньше хайпа, больше пользы!

Пишем о важном, разбираемся с ежедневными задачами предпринимателей, исследуем законы, транслируем опыт.

Проект Модульбанка

Написать в редакцию: editors@modulbank.ru

Проект ведут — Yellow Yeti

Дизайн — Интуиция

Веб-разработка — Кортекс

Мораторий на банкротство: был ли он полезен бизнесу

Что делать тем, кому он не помог, и как после него оздоровить экономику в целом
Мораторий на банкротство: был ли он полезен бизнесу
18 октября 2022
582
1

В начале октября завершилось действие моратория на банкротство, который с 1 апреля этого года ввело правительство, чтобы помочь бизнесу и гражданам преодолеть последствия санкций. Разбираемся, какие ограничения он накладывал на кредиторов и в чем был его просчет.

Эксперт — Анастасия Перова, старший юрист юридической компании «Центральный округ». Записалa Мария Лебедева.

Что такое мораторий на банкротство

Мораторий на возбуждение дел о банкротстве — это антикризисная мера, которую вводит правительство, чтобы поддержать бизнес и граждан, находящихся на грани разорения.

Этот мораторий вводили в 2020 году для компаний и ИП из отраслей, наиболее пострадавших от пандемии коронавируса (они перечислены здесь). Тогда мера действовала с 6 апреля по 6 октября, а затем ее продлили до 7 января 2021 года.

В 2022 году из-за антироссийских санкций мораторий ввели снова — на период с 1 апреля по 1 октября. Его действие одинаково распространялось и на бизнес, и на физлиц, причем не учитывалось, насколько сильно их коснулись санкции.

А вот должников-застройщиков мораторий не защищал, если они просрочили исполнение обязательств по сдаче недвижимости более чем на шесть месяцев и она уже числилась в Едином реестре проблемных объектов.

В течение полугода, пока действовал мораторий, кредиторам запрещалось:

  • Возбуждать судебные дела о банкротстве в отношении должников и взыскивать с них задолженности (в виде денег и имущества). Если кредитор подавал заявление о несостоятельности должника, арбитражный суд возвращал его заявителю. Все исполнительные производства, связанные с принудительным взысканием денег и имущества, приостанавливались.

    Пример. В отношении предпринимателя арбитражный суд вынес решение о взыскании с него 300 тыс. руб. Кредитор получил исполнительный лист и пришел с ним к судебному приставу. Тот начал исполнительное производство, но из-за объявленного моратория вынужден был остановить его: пока действовала правительственная мера, деньги со счетов должника не списывались.

  • Начислять пени и штрафы за просрочку платежей (в том числе за ЖКУ) и других обязательств по договорам.
  • Начислять проценты за пользование чужими денежными средствами (ст. 395 ГК РФ) .

Но кредиторам не запрещалось накладывать на должников ограничительные меры, например арест на автомобиль, чтобы должник не мог за время действия моратория продать или подарить его и избежать исполнения обязательств. Если у кредитора были обоснованные подозрения, он мог ходатайствовать об этом в суде или просить о наложении ограничений в рамках исполнительного производства.

Что касается должников, то они могли обанкротиться по собственной инициативе, обратившись в арбитражный суд с заявлением о признании себя несостоятельными.

Все юрлица, независимо от того, были ли у них долги, могли добровольно выйти из-под действия моратория. Для этого следовало разместить соответствующее уведомление в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (ЕФРСБ, или Федресурс. — Прим. ред.).

Как мораторий должен был помочь бизнесу

По задумке властей, мораторий освобождал предпринимателей от давления со стороны кредиторов и давал время на решение финансовых проблем — к примеру, на поиск новых источников дохода. Но эта мера не избавляла должника от обязательств перед кредитором — она лишь отдаляла их исполнение.

Всех должников-предпринимателей можно разделить на три группы.

  1. Те, у кого проблемы с долговыми обязательствами возникли из-за антироссийских санкций.

    Пример. Василий закупает ткани и нитки за рубежом и шьет в России постельное и столовое белье. Санкции сделали невозможными для него закупки расходников, из-за чего объемы производства и продаж сократились и выплата долгов, взятых на покупку оборудования, стала невозможной. Мораторий должен был помочь в первую очередь таким, как Василий. За время действия меры предприниматель мог наладить обходные каналы поставок материалов или найти нового поставщика.

  2. Те, у кого финансовые проблемы возникли не под влиянием санкций, а раньше.

    Пример. Валентина открыла спа-салон, одолжив крупную сумму на ремонт помещения. Но клиентов было мало, прибыли не хватало на выплату долга, и возникла затянувшаяся проблема. Таких предпринимателей мораторий едва ли мог выручить — он только давал отсрочку от банкротства.

  3. Те, кто совсем не пострадал от санкций.

    Пример. У руководителя ООО «Авантюра» не было проблем с регулярными выплатами контрагентам, но он предпочел воспользоваться правом не перечислять им деньги. На эти полгода он положил сумму, приготовленную для расчета, в банк и заработал на процентах. При этом его контрагенты понесли убытки.

Что пошло не по плану

  • На практике оказалось, что у властей не сложилось единого понимания, как должен работать мораторий. Позиции Верховного суда и Минюста, а также реализация постановления приставами-исполнителями часто друг другу противоречили.

Позиция Верховного суда была такова: исполнительное производство по имущественным взысканиям должно быть приостановлено, если решение о них было вынесено до введения моратория (Постановление Пленума Верховного суда РФ от 24 декабря 2020 года № 44 «О некоторых вопросах применения положений статьи 9.1 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”»).

А Минюст России указывал следующее: приостанавливать исполнительные производства можно, только если юрлицо, ИП или гражданин подали заявление о банкротстве. Учитывались и те заявления, которые были поданы до вступления моратория в действие, если решение по ним не было вынесено до 1 апреля 2022 года (Письмо от 7 мая 2022 года № 04-52 513/22 «По вопросу применения Постановления Правительства РФ от 28 марта 2022 года № 497 “О введении моратория на возбуждение дел о банкротстве по заявлениям, подаваемым кредиторами”»).

В итоге одни приставы-исполнители приостанавливали все дела, другие делали это только по заявлениям должников, третьи взыскивали денежные средства и имущество, а после приходилось разбираться в суде, на каком основании происходили такие списания.

  • Из-за того что долговые обязательства могли не выполнять даже те, кто был в состоянии это делать, просрочки платежей стали допускать даже добросовестные плательщики. Особенно это сказалось на сфере ЖКХ: поскольку пеня за просрочку оплаты коммунальных платежей не начислялась, снизился объем платежей, поступающих в адрес ресурсоснабжающих организаций, управляющих компаний и проч.
  • Учредителям ООО, которые рассчитывали на отчисления дивидендов, было выгодно выйти из-под действия моратория: пока он действовал, дивиденды не распределялись и не выплачивались, нельзя было покинуть ООО и получить свою долю.

Что делать тем, кому мораторий не помог

Вот три варианта.

  1. Предложить кредиторам реструктуризацию долга. Это стоит сделать до начала процедуры банкротства. Например, договориться об уменьшении размера регулярного платежа и растянуть срок выплат, скажем, с одного года до двух лет.
  2. Провести предбанкротный аудит. Его полезно делать даже тем, у кого нет проблем с финансами, чтобы понимать потенциал своего бизнеса. Аудит предполагает анализ бухгалтерской отчетности, хозяйственной деятельности, включая обязательства предпринимателя перед третьими лицами. По итогу можно составить антикризисный план или бизнес-план, направленный на изменение производства, к примеру на расширение ассортимента товаров или услуг.
  3. Попытаться заключить с кредитором мировое соглашение, если дело дошло до процедуры банкротства. В мировом соглашении прописывается новый порядок исполнения обязательств, и процедура банкротства прекращается. Ее возобновят, если должник не исполнит соглашение.

Как проходит процедура банкротства

Она может проходить по двум сценариям.

1. По инициативе должника

Бизнес может добровольно заявить о банкротстве. Но если компания-должник не может исполнить обязательства перед кредиторами, такое заявление становится его обязанностью. Если не обратиться в суд, собственника или руководителя компании могут привлечь к субсидиарной ответственности: для погашения долга будут взысканы его личные деньги и имущество.

Когда должник обращается в суд, он указывает перечень кредиторов и размер своей задолженности. Если он не упомянул какой-то из долгов (скажем, не знал о нем — такое бывает), то этот долг списывается. Исключение — задолженности, связанные с личностью должника: например, алименты или компенсации причиненного вреда списать не получится.

Еще должника могут не освободить от задолженностей, если он:

  • брал на себя заведомо невыполнимые обязательства;
  • намеренно довел бизнес до банкротства;
  • скрывал или незаконно выводил имущество.

Пример. Предприниматель Анатолий понял, что находится на грани разорения: бизнес не приносит дохода, платить по счетам нечем. Он решил заявить о своем банкротстве, но перед этим подарил автомобиль маме, чтобы его не забрали за долги. Такая сделка будет оспорена, автомобиль вернут и продадут в счет погашения долгов, а с предпринимателя могут не списать остальные долги.

Если такие действия совершали руководители юрлица, их привлекут к субсидиарной ответственности или взыщут убытки.

2. По инициативе кредитора

Со 2 октября кредитор вправе опубликовать в ЕФРСБ уведомление о намерении обратиться с заявлением в арбитражный суд, а не менее чем через 15 дней подать это заявление. Пропустить этап с публикацией уведомления нельзя. Если оно было размещено в ЕФРСБ до введения моратория, придется повторить публикацию.

Для начала процедуры банкротства кредитору нужно либо подтвердить факт, что у должника есть имущество, за счет которого можно провести эту процедуру (в том числе выплатить вознаграждение арбитражному управляющему, оплатить текущие расходы), либо решиться самостоятельность ее профинансировать.

Важно. Долги, накопленные за период моратория, нельзя будет включить в сумму долга при инициировании банкротства в течение трех месяцев после завершения действия меры (п. 11 Постановления Пленума Верховного суда от 24 декабря 2020 года № 44 «О некоторых вопросах применения положений статьи 9.1 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)”»).

Например, за время действия моратория предприятие не перечисляло платежи по кредиту, из-за чего накопился долг более 300 тыс. руб. Но в течение трех месяцев после окончания моратория инициировать процедуру банкротства по этой причине нельзя.

Итог

Сколько компаний избежали банкротства благодаря мораторию, пока нельзя сказать, но, вероятно, их будет больше, чем в 2021 году (тогда несостоятельными признали около 10 тыс. российских юрлиц). На 3 октября кредиторы опубликовали 454 уведомления о планах обанкротить должников после отмены моратория.

Чтобы экономика функционировала бесперебойно, нужно следующее.

  1. Поддержать тех, кто находится на грани банкротства. Министр экономического развития РФ Максим Решетников на Восточном форуме в сентябре сказал, что правительство не планирует продлевать мораторий, но готово обсудить частные случаи. Что это значит? Например, власти могут ввести аналогичную меру, но распространяться она будет лишь на отдельные категории должников — скажем, на определенные сферы бизнеса, как это было в 2020-м. А в отношении физлиц возможно введение точечного моратория, но, вероятно, только если они смогут подтвердить, что их доход снизился. Так было при введении кредитных каникул, но не исключено, что будет выбран другой критерий.
  2. Скорее обанкротить тех, кто объективно неплатежеспособен, и распределить их имущество среди кредиторов. Пока неплатежеспособный бизнес создает видимость состоятельности (например, за счет многочисленных займов), он остается малоэффективным: продолжает выпускать некачественную продукцию, увеличивать кредиторскую задолженность (и налоговую тоже). Если экономика переполнена такими субъектами, она становится слабой.
  3. Кроме того, чем меньше кредиторская задолженность, тем легче ее погасить, в том числе за счет имущества банкрота. Но сегодня ситуация такова, что к банкротству прибегают юрлица, которые не имеют возможности восстановить свою платежеспособность, а имущество, которым они располагали, чаще всего либо незаконно выведено, либо его очень мало.

Открыть счет для бизнеса в Модульбанке

Бесплатный тариф, защита от блокировок, стабильная работа по SWIFT, специальные условия для маркетплейсов

Открыть счет бесплатно

Как ничего не пропустить

Подпишитесь в соцсетях

Публикуем ссылку на статью, как только она выходит. Отдельно даём знать о важных изменениях в законах. Шутим, но не слишком смешно.

Получайте статьи почтой

Присылаем статьи пару раз в неделю, а ещё новостной дайджест и приветы от Модульбанка. Подписываясь, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Момент...
Готово!
Проверьте почту, пожалуйста
Не получилось отправить :-|

А если не хотите подписываться почтой и дружить в соцсетях — ну что ж! Вы можете набирать наш адрес руками в браузере, как в двухтысячном.