На сайт банка

Должная осмотрительность — это когда вы проверяете своих поставщиков, партнеров, поставщиков и даже клиентов. Этого термина нет в законах, зато его использует налоговая и суды.

Если компания заключила сделку с фирмой-однодневкой, налоговая подумает, что это сделано специально, чтобы уменьшить налоги. Даже если компания не знала, что работает с такой фирмой, налоговую и суд это не убедит: они считают, что предприниматель должен был проявить вот эту самую должную осмотрительность и убедиться, что работает с реальным поставщиком или клиентом.

Проверять разные фирмы нужно по-разному, но общие правила примерно такие:

  • посмотреть, есть ли поставщик в ЕГРЮЛ;
  • посмотреть, как давно она работает. Если компания зарегистрировалась перед сделкой, налоговая подумает, что это сделано, чтобы провести сделку только на бумаге;
  • убедиться, что компания не работает по массовому адресу. Массовый адрес — это по которому зарегистрировано много компаний. Так часто делают однодневки;
  • директора не дисквалифицировали. Проверить это можно в специальном сервисе налоговой;
  • проверить имя директора в учредительных документах: договоре и приказе о назначении.

Подробнее о том, как упростить проверку и что подозрительного бывает в партнерах, мы писали в статье

Еще какие-то статьи
Все отрасли Хочу выкинуть документы. Так можно?
Хочу выкинуть документы. Так можно?
Есть документы, которые надо хранить в течение 75 лет. Рассказываем, какие именно и сколько стоит хранение
20 июня
1 мин
Словарик Дистрибуция
Дистрибуция
20 июня
11 мин
Подписаться в Телеграме
Перейти на канал
Подпишитесь на нас в Телеграме
Топчик
Как оценивать имущество при внесении в уставный капитал
Советы

Как оценивать имущество при внесении в уставный капитал

Инструкция для тех, кто открывает или расширяет ООО
Как подготовиться к проверке Роструда
Советы

Как подготовиться к проверке Роструда

Рассказываем, что и как может проверить Федеральная служба по труду и занятости
Надо ли сообщать в ФНС о зарубежных счетах
Советы

Надо ли сообщать в ФНС о зарубежных счетах

Какой код ОКВЭД выбрать для IT-компании
Советы

Какой код ОКВЭД выбрать для IT-компании

Как платить за дополнительную работу и как нельзя увольнять сотрудников
Рынок

Как платить за дополнительную работу и как нельзя увольнять сотрудников

Пять трудовых споров, которые дошли до суда
Как блогеру платить налоги в 2024 году
Советы

Как блогеру платить налоги в 2024 году

Как оценивать имущество при внесении в уставный капитал
Советы

Как оценивать имущество при внесении в уставный капитал

Инструкция для тех, кто открывает или расширяет ООО
В закладки

Удаляем негативные отзывы

«Хамоватые продавцы», «Вечно опаздывают», «Мошенники», — негативные отзывы могут появиться о любой компании. Хорошая новость: от них можно избавиться
25 мая 2018
25694
16
Новое

Хочу выкинуть документы. Так можно?

Есть документы, которые надо хранить в течение 75 лет. Рассказываем, какие именно и сколько стоит хранение
20 июня
23684
5

Как ничего не пропустить

Подпишитесь
в соцсетях

Публикуем ссылку на статью,
как только она выходит. Отдельно даём знать о важных изменениях в законах.

Получайте статьи почтой

Присылаем статьи пару раз в неделю, а ещё новостной дайджест и приветы от Модульбанка.

Подписываясь, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

А если не хотите подписываться почтой и дружить в соцсетях —
ну что ж!
Вы можете набирать наш адрес руками в браузере, как в двухтысячном.