На сайт банка

Должная осмотрительность — это когда вы проверяете своих поставщиков, партнеров, поставщиков и даже клиентов. Этого термина нет в законах, зато его использует налоговая и суды.

Если компания заключила сделку с фирмой-однодневкой, налоговая подумает, что это сделано специально, чтобы уменьшить налоги. Даже если компания не знала, что работает с такой фирмой, налоговую и суд это не убедит: они считают, что предприниматель должен был проявить вот эту самую должную осмотрительность и убедиться, что работает с реальным поставщиком или клиентом.

Проверять разные фирмы нужно по-разному, но общие правила примерно такие:

  • посмотреть, есть ли поставщик в ЕГРЮЛ;
  • посмотреть, как давно она работает. Если компания зарегистрировалась перед сделкой, налоговая подумает, что это сделано, чтобы провести сделку только на бумаге;
  • убедиться, что компания не работает по массовому адресу. Массовый адрес — это по которому зарегистрировано много компаний. Так часто делают однодневки;
  • директора не дисквалифицировали. Проверить это можно в специальном сервисе налоговой;
  • проверить имя директора в учредительных документах: договоре и приказе о назначении.

Подробнее о том, как упростить проверку и что подозрительного бывает в партнерах, мы писали в статье

Открыть счет для бизнеса в Модульбанке

Бесплатный тариф, защита от блокировок, вывод прибыли на личную карту без ограничений и специальные условия для маркетплейсов

Открыть счет бесплатно
Еще какие-то статьи
Все отрасли 10 предпринимателей до 30 лет из списка Forbes: они производят косметику, продукты, напитки, открывают кафе, создают ботов и проекты в метавселенной
10 предпринимателей до 30 лет из списка Forbes: они производят косметику, продукты, напитки, открывают кафе, создают ботов и проекты в метавселенной
14 мая
2 мин
Словарик Учетная политика компании
Учетная политика компании
30 апреля
8 мин
Подписаться в Телеграме
Перейти на канал
Подпишитесь на нас в Телеграме
Топчик
Дизайн-студия из Тюмени: «Мы беремся за один проект из десяти, стоим дорого, спорим, но к нам возвращается каждый третий клиент»
Интервью

Дизайн-студия из Тюмени: «Мы беремся за один проект из десяти, стоим дорого, спорим, но к нам возвращается каждый третий клиент»

Поговорили с Евгением Лепёхиным о том, как зарабатывать дизайном в Сибири
Подборка грантов для IT-бизнеса
Рынок

Подборка грантов для IT-бизнеса

Илья Чех, производство протезов «Моторика»
Биография

Илья Чех, производство протезов «Моторика»

Тест. Переживет ли ваш ресторан визит Роспотребнадзора?
Интерактив

Тест. Переживет ли ваш ресторан визит Роспотребнадзора?

Про горы за деньги, точки с кофе навынос и лучшие идеи бизнеса для детского досуга
Рынок

Про горы за деньги, точки с кофе навынос и лучшие идеи бизнеса для детского досуга

Самые читаемые статьи «Дела» в апреле
Что ждет бизнес в мае 2025 года
Дайджест

Что ждет бизнес в мае 2025 года

Как ничего не пропустить
Подпишитесь
в соцсетях

Публикуем ссылку на статью,
как только она выходит. Отдельно даём знать о важных изменениях в законах.

Получайте статьи почтой

Присылаем статьи пару раз в неделю, а ещё новостной дайджест и приветы от Модульбанка.

Подписываясь, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

А если не хотите подписываться почтой и дружить в соцсетях —
ну что ж!
Вы можете набирать наш адрес руками в браузере, как в двухтысячном.