На сайт банка

Должная осмотрительность — это когда вы проверяете своих поставщиков, партнеров, поставщиков и даже клиентов. Этого термина нет в законах, зато его использует налоговая и суды.

Если компания заключила сделку с фирмой-однодневкой, налоговая подумает, что это сделано специально, чтобы уменьшить налоги. Даже если компания не знала, что работает с такой фирмой, налоговую и суд это не убедит: они считают, что предприниматель должен был проявить вот эту самую должную осмотрительность и убедиться, что работает с реальным поставщиком или клиентом.

Проверять разные фирмы нужно по-разному, но общие правила примерно такие:

  • посмотреть, есть ли поставщик в ЕГРЮЛ;
  • посмотреть, как давно она работает. Если компания зарегистрировалась перед сделкой, налоговая подумает, что это сделано, чтобы провести сделку только на бумаге;
  • убедиться, что компания не работает по массовому адресу. Массовый адрес — это по которому зарегистрировано много компаний. Так часто делают однодневки;
  • директора не дисквалифицировали. Проверить это можно в специальном сервисе налоговой;
  • проверить имя директора в учредительных документах: договоре и приказе о назначении.

Подробнее о том, как упростить проверку и что подозрительного бывает в партнерах, мы писали в статье

Открыть счет для бизнеса в Модульбанке

Бесплатный тариф, защита от блокировок, вывод прибыли на личную карту без ограничений и специальные условия для маркетплейсов

Открыть счет бесплатно
Еще какие-то статьи
Все отрасли Компенсация за незаконное использование брендов увеличится до 10 млн рублей
Компенсация за незаконное использование брендов увеличится до 10 млн рублей
10 июля
2 мин
4 июля
2 мин
Подписаться в Телеграме
Перейти на канал
Подпишитесь на нас в Телеграме
Топчик
Как сменить коды ОКВЭД
Советы

Как сменить коды ОКВЭД

Готовая инструкция, чтобы все сделать правильно
О новой и старой рекламе, опять о персональных данных и о том, зачем вам бабл-ти
Рынок

О новой и старой рекламе, опять о персональных данных и о том, зачем вам бабл-ти

Самые читаемые статьи «Дела» в июне
Какие законы для бизнеса вступают в силу в июле 2025 года
Дайджест

Какие законы для бизнеса вступают в силу в июле 2025 года

Объясняем, что изменится и почему
Сносить нельзя оставить. Чем отличается наружная реклама от вывески?
Советы

Сносить нельзя оставить. Чем отличается наружная реклама от вывески?

Разбираем законы и судебную практику
Как подать уведомление об обработке персональных данных в 2025 году
Советы

Как подать уведомление об обработке персональных данных в 2025 году

Даем пошаговую инструкцию
Не только белое золото: кто зарабатывает на уникальных обручальных кольцах
Рынок

Не только белое золото: кто зарабатывает на уникальных обручальных кольцах

Подборка локальных ювелирных мастерских
Как ничего не пропустить
Подпишитесь
в соцсетях

Публикуем ссылку на статью,
как только она выходит. Отдельно даём знать о важных изменениях в законах.

Получайте статьи почтой

Присылаем статьи пару раз в неделю, а ещё новостной дайджест и приветы от Модульбанка.

Подписываясь, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

А если не хотите подписываться почтой и дружить в соцсетях —
ну что ж!
Вы можете набирать наш адрес руками в браузере, как в двухтысячном.