Валютный контроль

Валютный контроль — это особый порядок контроля валютных операций со стороны государства:

• когда это операции (в том числе рублевые) между резидентами (российскими компаниями и гражданами) и нерезидентами (иностранными компаниями и гражданами);
• когда это операции резидентов с иностранной валютой и другими валютными ценностями. Например, платежными документами и акциями.

Таким образом, под валютный контроль попадают:

• все исходящие платежи в иностранной валюте;
• исходящие платежи в рублях в пользу нерезидентов;
• исходящие платежи в рублях на счета резидентов в иностранных банках;
• все поступления в иностранной валюте;
• поступления в рублях от нерезидентов;
• поступления в рублях со счетов резидентов в иностранных банках.

Например, платеж в рублях компании Росстальторг российской фирме «Дружба» на счет в банк Армении будет проходить валютный контроль. Перевод гонорара программисту Владимиру в долларах США за выполнение проекта для IT-компании из США, у которой есть филиал в Москве, тоже будут проверять.

Как это работает

Подробнее о мерах при нарушении валютного контроля

Банки собирают информацию об операциях своих клиентов и отчитываются о них перед Центробанком. Дальше данные поступают в налоговую и таможенную службы.

Как пройти валютный контроль

Для прохождения валютного контроля нужно предоставить банку документы, обосновывающие сделку: договор, счет или инвойс, документы об исполнении обязательств — акты приемки, товарные накладные, таможенные декларации или информацию о валютной операции. Перечень необходимых документов и сведений зависит от суммы и характера сделки.

Сроки прохождения валютного контроля

• По любым поступлениям в иностранной валюте пройти контроль нужно в течение 15 рабочих дней после прихода денег.

Об уникальном номере — в статье «Валютный контроль по новым правилам»

• При поступлении рублей по договору, который поставлен на учет в банк с присвоением уникального номера, — в течение 15 рабочих дней после поступления денег.
• При отправке платежа в иностранной валюте или рублях валютный контроль нужно пройти до совершения операции. Например, перед оплатой юридического сопровождения у компании из Англии нужно сначала отправить документы по сделке сотрудникам валютного контроля.