На сайт банка

Ликвидность компании. Считаем в экселе

Считаем в калькуляторе текущую ликвидность компании. Это основной коэффициент, который показывает, сможет ли компания быстро расплатиться с долгами

11 сентября 2020
1517
1

Ликвидность — это способность быстро превратить имущество, его называют активами, в деньги без потери в стоимости. Чем легче и быстрее это можно сделать, тем более ликвидным считается актив. Так, валюта — это высоколиквидная ценность, а заброшенный склад можно продавать месяцами и отдать за копейки.

Для компании ликвидность — это способность платить по обязательствам за счет своих активов. У финансово стабильной компании активов больше, чем долгов: она может заплатить всем, кому нужно, и не разориться.

Как рассчитать ликвидность

Ликвидность компании определяют с помощью трех коэффициентов: абсолютной ликвидности, срочной и текущей. Чаще всего считают текущую ликвидность — она показывает, может ли компания погасить текущие обязательства за счет оборотных активов. В экселе мы собрали формулу и показали, как с ней работать.

Компания «Лосось» должна кредиторам, поставщикам и налоговой 5 млн рублей. При этом у компании есть небольшие сбережения, сырье и товары на складе — всего на 3 млн рублей. Получается, коэффициент текущей ликвидности — 0,6. Это значит, что компания не сможет погасить обязательства. Если кредиторы будут требовать деньги, а платить нечем, компанию могут признать банкротом.

Вот как это выглядит:

Рассчитать текущую ликвидность

Чтобы узнать текущую ликвидность своей компании, нужно вставить свои цифры в ячейки, которые выделены синим:

  • оборотные активы — имущество, которое приносит прибыль в течение года. Это деньги, вклады на небольшой срок, товары и сырье. А еще это деньги, которые вам должны, но скоро отдадут, например краткосрочная дебиторская задолженность и выданные другим займы;
  • текущие обязательства — обязательства, которые надо выплатить в течение года. Это долги перед поставщиками, клиентами, работниками, учредителями, банками и другими кредиторами, бюджетными и внебюджетными фондами.

Если какого-то обязательства или актива нет, нужно поставить ноль, а всё, что не учли в калькуляторе, можно внесли в графу «Другое».

Как понимать результаты

У коэффициента текущей ликвидности есть нормальное значение, в среднем от 1,5 до 2,5. В нашем калькуляторе у компании «Лосось» получилось 0,6 — это значит, что компания не может вовремя погасить обязательства.

В этом случае нужно договариваться с партнерами, кредиторами и поставщиками на новые сроки и начинать снижать сумму задолженности. Если этого не сделать, компании придется распродавать внеоборотные активы: недвижимость, оборудование, патенты. А если и это не поможет, недалеко до банкротства.

Можно считать ликвидность не только своей компании, но и потенциальных партнеров — это позволит оценить, насколько другая компания платежеспособна и стоит ли с ней вообще работать. Об этом мы подробно написали в отдельной статье.

Еще какие-то статьи
Все отрасли Трудовой спор
Трудовой спор
24 мая
10 мин
Советы Как мошенники обманывают предпринимателей: 8 популярных способов
Как мошенники обманывают предпринимателей: 8 популярных способов
Разбираем мошеннические схемы и даем советы, как защититься
14 мая
2 мин
Подписаться в Телеграме
Перейти на канал
Подпишитесь на нас в Телеграме

Свежие статьи:

Топчик
Как я прогорела на микрозелени и обанкротилась
История

Как я прогорела на микрозелени и обанкротилась

История про неудачный опыт, чтобы сделать выводы
Как мошенники обманывают предпринимателей: 8 популярных способов
Советы

Как мошенники обманывают предпринимателей: 8 популярных способов

Разбираем мошеннические схемы и даем советы, как защититься
«Сныть и лебеда будут в тренде». Как устроен рынок микрозелени
Рынок

«Сныть и лебеда будут в тренде». Как устроен рынок микрозелени

Какие условия нужны для выращивания, где купить качественные семена и сколько можно заработать
Как мерч помогает компании развиваться и зарабатывать
Рынок

Как мерч помогает компании развиваться и зарабатывать

Советы, как привлекать клиентов, продвигать бренд и объединять сотрудников
Как купить готовый бизнес на «Авито»
Советы

Как купить готовый бизнес на «Авито»

Инструкция: что проверить, чтобы не нарваться на мошенника или убыточную компанию
Повышение акцизов на алкоголь, разрешительный режим продажи молочки и воды на кассах и отмена комиссии в рамках СБП для физлиц
Дайджест

Повышение акцизов на алкоголь, разрешительный режим продажи молочки и воды на кассах и отмена комиссии в рамках СБП для физлиц

Как я прогорела на микрозелени и обанкротилась
История

Как я прогорела на микрозелени и обанкротилась

История про неудачный опыт, чтобы сделать выводы

Как ничего не пропустить

Подпишитесь
в соцсетях

Публикуем ссылку на статью,
как только она выходит. Отдельно даём знать о важных изменениях в законах.

Получайте статьи почтой

Присылаем статьи пару раз в неделю, а ещё новостной дайджест и приветы от Модульбанка.

Подписываясь, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

А если не хотите подписываться почтой и дружить в соцсетях —
ну что ж!
Вы можете набирать наш адрес руками в браузере, как в двухтысячном.