На сайт банка

Статья обновлена 11 октября 2023 года.

Зарегистрировать ИП — ничего сложного, можно управиться за час. Но, судя по запросам в поисковиках, тема популярная, поэтому рассказываем.

Если кратко, нужно определиться с формой налогообложения, выбрать коды ОКВЭД и подать документы в налоговую.

Эксперт — Марина Калмыкова, продакт-менеджер Модульбухгалтерии. Записалa Ирина Усиченко, шеф-редактор.

Выбрать систему налогообложения

Система налогообложения — это то, как часто и по какой ставке вы будете платить налоги.

Для ИП доступны несколько систем: основная, упрощенная, автоматизированная упрощенная (АУСН), патент, ЕСХН, а также налог на профессиональный доход. Основную, УСН и ЕСХН совмещать друг с другом нельзя, НПД и АУСН запрещено совмещать с любыми другими режимами. Поэтому чаще всего предприниматели совмещают ОСНО или УСН с патентом.

Бухгалтерия для ИП и ООО

Считаем за вас налоги и взносы, готовим отчеты, компенсируем штрафы. Занимайтесь бизнесом, а не бумагами!

Обычно ИП работают по упрощенке. В рамках этой системы налоги можно посчитать самому. Раз в квартал платите налоги и раз в год подаете налоговую декларацию.

Эта таблица поможет сделать выбор между ОСНО и УСН.

Упрощенная

Общая

Отчетность. До 25 апреля 2024 года сдать декларацию за 2023 год

— Декларация 3-НДФЛ в срок до 30 апреля 2024 года за 2023 год.

— Декларация по НДС по итогам каждого квартала в срок до 25 апреля, 25 июля, 25 октября и 25 января

Требования. Годовой доход не более 251,4 млн руб., количество сотрудников ― не более 130 чел.

При этом если доходы от 188,55 до 251,4 млн, а количество сотрудников от 100 до 130 человек, действует переходный период с повышенными ставками налога

Без ограничений

Налоги. Без учета льгот 6% с доходов и 15% с разницы между доходами и расходами.

Во время переходного периода ― 8% и 20% соответственно

НДФЛ, НДС

Взносы. 45 842 руб. плюс 1% от выручки свыше 300 тыс. руб. в 2023 году

То же самое

Сферы, в которых нельзя работать. Ломбарды и другие компании из списка ограничений в Налоговом кодексе

Без ограничений

Теперь о патентной системе. Ее используют для отдельных видов деятельности и платят конкретную сумму налога. Так вы заранее будете знать, сколько заплатите за год. Если вы зарабатываете только на патенте, платить налоги по упрощенке не придется.

Патентная система налогообложения

Система налогообложения, при которой можно подключить патент

Общая, упрощенка

Города, в которых действует

Все

Сферы

В такси, магазинах, кафе, мастерских и т. п. Конкретный перечень сфер деятельности, разрешенных для работы по патенту, определяется региональными законами

Ограничения

60 млн руб. годовой выручки, 15 наемных сотрудников

Сумма налога

Фиксированный налог (не зависит от дохода и других показателей). Можно прикинуть, сколько будете платить, на сайте налоговой

После системы налогообложения выбираем коды ОКВЭД. Звучит страшно, но тут тоже несложно.

Выбрать коды ОКВЭД

ОКВЭД — коды видов экономической деятельности. По ним Росстат считает, какая отрасль сколько зарабатывает. Знакомые предприниматели будут вам советовать выбрать побольше разных кодов. Вдруг вы писатель, но решите заняться торговлей. Если у вас есть такой код, вы просто начинаете торговать, а не идете в налоговую с просьбой добавить код. Законом не ограничено количество кодов ОКВЭД, но лучше указывать только ту деятельность, которой действительно планируете заниматься: банки и налоговая не любят, когда кодов слишком много.

Если ИП одновременно занимается рекламой, рыболовством, оптовой торговлей и производством черных металлов, налоговая и банк могут подумать, что это техническая компания, то есть та, которая не ведет реальной деятельности и не исполняет налоговые обязательства. Разные коды нужны техническим компаниям, чтобы перегонять деньги из разных сфер. Поэтому старайтесь выбирать коды из одной отрасли или похожих.

Для регистрации ИП в выбранном коде должно быть четыре цифры. Нельзя выбрать сферу целиком: 31.0 — «Производство мебели», нужно детализировать до 31.01 — «Производство мебели для офисов и предприятий торговли».

Чтобы выбрать код:

  • Зайдите на сайт «КонсультантПлюс» со списком кодов ОКВЭД.
  • Выберите отрасль. Например, вы разводите лошадей. Выбираете «Животноводство» — 01.4. Такой код еще записать нельзя, он слишком общий.
  • Найдите свою подотрасль. Подходит «Разведение лошадей и прочих животных семейства лошадиных отряда непарнокопытных» — 01.43. С таким кодом вы можете разводить лошадей, пони, мулов и ослов.
  • Можно (но необязательно) сделать еще более точное разделение. Выберите код 01.43.2, если собираетесь производить кобылье молоко на продажу.
  • Если вы подумываете разводить еще свиней и страусов, добавьте коды 01.49 и 01.46.

Коды ОКВЭД иногда меняются, поэтому доверяйте спискам в последней редакции. Сейчас последняя редакция — от 21 августа 2023 года.

Подготовить документы

Когда определились с кодами и налогами, можно приступить к документам. Вот какие документы нужны:

Паспорт.

Квитанция.

Заявление на регистрацию ИП.

Заявление о переходе на упрощенку.

А теперь подробнее.

  • На сайте налоговой скачайте заявление о государственной регистрации физического лица как ИП.
  • Подготовьте копию российского паспорта.
  • Оплатите госпошлину и сохраните квитанцию. Размер госпошлины на октябрь 2023 года составляет 800 руб. В квитанции должно быть имя того, кто регистрирует ИП. Заполнить квитанцию удобно на сайте налоговой, а оплатить можно в банке. С 1 января 2019 года государственная пошлина не уплачивается, если документы в налоговую направить в форме электронных документов через сайт ФНС России, Единый портал государственных и муниципальных услуг, МФЦ или нотариуса.
  • Заполните уведомление для перехода на упрощенку, если выбрали такую систему налогообложения.
  • Заполнить документы можно прямо в налоговой, там будут бланки и образцы заполнения. Но лучше сделать это заранее в спокойной обстановке — через сайт налоговой.

Узнать о налоговых каникулах

Государство поддерживает некоторые сферы и разрешает предпринимателям не платить налог в рамках упрощенки и стоимость патента первые два года. Налоговые каникулы дают предпринимателям в производственной, научной, социальной сферах, бытовом обслуживании, гостиничном бизнесе.

Конкретные виды деятельности в рамках этих сфер определяются региональными властями.

Если нашли свой вид деятельности в региональном законе, первые два года вы будете платить только фиксированные взносы в Социальный фонд. В 2023 году это 45 842 руб. в год, но сумма почти каждый год растет.

При регистрации еще раз уточните в налоговой вопрос о налоговых каникулах (вдруг что-то поменялось в законе или вы неправильно указали сферу).

Подать документы на регистрацию

Есть шесть способов подать документы в налоговую:

  • Лично — составляете документы и несете в налоговую по месту жительства. Под местом жительства налоговая понимает место прописки по паспорту. Если прописаны в Тамбове, а снимаете квартиру в Москве, регистрировать ИП надо в Тамбове. Заранее узнайте адрес своей налоговой.
  • Отправить через сайт налоговой. Нужна усиленная квалифицированная электронная подпись (КЭП).
  • Отправить через портал «Госуслуги». Здесь также потребуется усиленная КЭП.
  • Почтой — с объявленной ценностью и описью вложения. Этот способ подойдет, если место прописки и место жительства отличаются. Чтобы не ехать в Тамбов из Москвы, просто отправьте документы почтой. Заявление Р 21 001 в таком случае нужно удостоверить у нотариуса.
  • Через МФЦ (заранее узнайте, что в вашем МФЦ принимают документы на регистрацию). В МФЦ не берут заявление о переходе на упрощенку, его придется относить в налоговую самому или отправлять по почте.
  • Через посредника (в случае подачи документов в налоговую или через МФЦ) — друга, родственника, курьера. Заверьте копию своего паспорта и оригинал заявления на регистрацию ИП у нотариуса и оформите нотариальную доверенность на представителя.

Если подаете лично, инспектор проверяет документы и дает расписку. В ней — список документов, которые инспектор принял, и дата, когда приходить за свидетельством о регистрации ИП. Сохраняйте расписку до получения документов.

На проверку документов обычно уходит пять минут, на очередь — еще двадцать. Чтобы не ждать, запишитесь через интернет и подайте документы в назначенное время.

На оформление ИП налоговая берет три рабочих днях. Потом вы получите:

  • лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП);
  • уведомление о постановке на учет в качестве индивидуального предпринимателя.

Теперь вы предприниматель, и можно начинать работать. Но сначала откройте счет в банке.

Заказать печать (или нет)

После регистрации закажите печать в полиграфическом центре. На печати должны быть:

  • фамилия, имя, отчество предпринимателя;
  • адрес;
  • фраза «Индивидуальный предприниматель»;
  • регистрационный номер из ОГРНИП.

В письме от 28 февраля 2006 года налоговая написала, что ИП может работать без печати.

Некоторые компании отказываются работать с ИП без печати: такой предприниматель им кажется ненадежным. Если обычно в вашей сфере принято иметь печать, лучше ее сделать — это стоит от 500 до 1200 руб. Правда, сейчас даже ООО не обязаны иметь печать.

Открыть расчетный счет

Предприниматели не могут принимать деньги по своей деятельности на обычный счет — они открывают расчетный. С него предприниматели платят поставщикам, отправляют налоги, получают на него деньги от клиентов.

Советуем смотреть на два критерия: стоимость обслуживания и удобство обслуживания через интернет.

Стоимость обслуживания. В Модульбанке можно выбрать из четырех тарифов в зависимости от потребностей — есть тариф «Стартовый» без абонентской платы, который подойдет начинающим бизнесменам, есть «Оптимальный» с абонентской платой 490 руб. в месяц, а также «Безлимитный» и «Корпоративный» для бизнеса на высоких оборотах.

Обслуживание через интернет. В Модульбанке клиент встречается с сотрудниками один раз — когда подписывает договор об открытии расчетного счета. Все остальное обслуживание дистанционное: открытие новых счетов, подключение услуг, покупка валюты, выставление счетов, смена тарифов и общение с поддержкой.

В Модульбанке ИП и ООО регистрируют бесплатно при открытии счета.

Бухгалтерия для ИП и ООО

Считаем за вас налоги и взносы, готовим отчеты, компенсируем штрафы. Занимайтесь бизнесом, а не бумагами!

Узнать подробности
Еще какие-то статьи
Все отрасли Как общепиту работать с ХАССП
Как общепиту работать с ХАССП
Большая инструкция, как снизить риск массовых отравлений, для всех, кто работает с едой
22 февраля
14 мин
Инструкция Как малому бизнесу получить кредитные каникулы
Как малому бизнесу получить кредитные каникулы
9 вопросов юристу
15 мая 2023
28 мин
Подписаться в Телеграме
Перейти на канал
Подпишитесь на нас в Телеграме
Топчик
Сотрудник получил травму на работе. Как провести расследование?
Советы

Сотрудник получил травму на работе. Как провести расследование?

И что грозит работодателю, который этого не сделает
Как устроен рынок крафтовых сыроварен
Рынок

Как устроен рынок крафтовых сыроварен

Сколько стоит ошибка сыровара при отборе молока и как туризм влияет на продажи сыра
Прибыль, выручка, доход. Не перепутаете?
Интерактив

Прибыль, выручка, доход. Не перепутаете?

Как выйти из невыгодной распродажи на маркетплейсе
Советы

Как выйти из невыгодной распродажи на маркетплейсе

Следить за продажами, медленно повышать цену, запускать рекламу
Новые требования к хостинг-провайдерам, проверки пивоваров и ужесточение контроля за взысканием долгов
Дайджест

Новые требования к хостинг-провайдерам, проверки пивоваров и ужесточение контроля за взысканием долгов

Сможете ли вы вести бизнес в 2024 году?
Интерактив

Сможете ли вы вести бизнес в 2024 году?

Сотрудник получил травму на работе. Как провести расследование?
Советы

Сотрудник получил травму на работе. Как провести расследование?

И что грозит работодателю, который этого не сделает
Полезные ссылки:
сколько ооо можно открыть на одного человека как открыть свой бизнес такси регистрация в росфинмониторинге регистрация ип в квартире зарегистрировать компанию на авито как зарегистрировать ип на озон оплата госпошлины за регистрацию товарного знака сервис проверки контрагентов сервис мой налог для самозанятых сервисы онлайн бухгалтерии сервис формз как пользоваться электронной цифровой подписью срок действия патента в заявлении ошибки в заявлении на отпуск письмо о подаче оферты запрос котировок в электронной форме через еис что нужно для сервиса заявление на увольнение за 3 дня в течение какого времени открывается ип заявление в налоговую инспекцию открыть пвз озон контакты требуется партнер по бизнесу сервисы фнс новости бизнеса проверка бизнеса как заработать с помощью банка открыть фермерское хозяйство с помощью государства как оформить покупку бизнеса увольнение в день подачи заявления контроль работы испытательные работы в электронном виде сумма госпошлины при регистрации ип сервис онлайн оплаты для сайта как оформить продажу бизнеса рентабельность основной деятельности деятельность без регистрации бартерные услуги копия контракта yclients зарегистрироваться отработка 14 дней форма регистрации ооо фнс закрыть ип ип курьерские услуги сервис регистрации ип регистрация бизнеса ип регистрация деятельности ип орган регистрации ип фнс открыть ип помощь открыть ип форма заявления о прекращении предпринимательской деятельности этапы регистрации фирмы сервис аналитики вайлдберриз бесплатно без регистрации предпринимательство без регистрации порядок регистрации в качестве ип регистрация ип через фнс онлайн документы для регистрации ип онлайн документы для регистрации ооо скачать пакет документов для регистрации договора аренды фнс документы для регистрации ооо закрытие ип бесплатно регистрация ип документы для регистрации пакет документов для регистрации ип фнс регистрация ип онлайн как открыть ип самостоятельно пошаговая регистрация ооо самостоятельно пошаговая регистрация ип онлайн без электронной подписи

Как ничего не пропустить

Подпишитесь
в соцсетях

Публикуем ссылку на статью,
как только она выходит. Отдельно даём знать о важных изменениях в законах.

Получайте статьи почтой

Присылаем статьи пару раз в неделю, а ещё новостной дайджест и приветы от Модульбанка.

Подписываясь, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

А если не хотите подписываться почтой и дружить в соцсетях —
ну что ж!
Вы можете набирать наш адрес руками в браузере, как в двухтысячном.