Издание для предпринимателей
Пишем о важном, разбираемся с ежедневными задачами предпринимателей, исследуем законы, транслируем опыт.
Присылаем статьи пару раз в неделю, а ещё новостной дайджест и приветы от Модульбанка.
Подписываясь, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.
Зарегистрировать ИП за час
Зарегистрировать ИП — ничего сложного, можно управиться за час. Но, судя по запросам в поисковиках, тема популярная, поэтому рассказываем.
Если кратко, нужно определиться с формой налогообложения, выбрать коды ОКВЭД и подать документы в налоговую.
Выбрать систему налогообложения
Система налогообложения — это как часто и по какой ставке вы будете платить налоги.
Для ИП на упрощенке 6% в Модульбанке есть бесплатная бухгалтерия
Для ИП доступны несколько систем: основная, упрощенная, патент, ЕСХН, а также налог на профессиональный доход. Основную и УСН совмещать нельзя, НПД запрещено совмещать с любыми другими режимами. Поэтому чаще всего предприниматели совмещают ОСНО или УСН с патентом.
Обычно ИП работают на упрощенке. На этой системе налоги можно посчитать самому. Раз в квартал платите налоги и взносы и раз в год подаете налоговую декларацию.
Эта таблица поможет выбрать между ОСНО и УСН .
Упрощенная
Общая
Отчетность. До 30 апреля 2022 года сдать декларацию за 2021 год.
— Декларация 3-НДФЛ в срок до 30 апреля 2022 года за 2021 год;
— Декларация по НДС по итогам каждого квартала в срок до 25 апреля, июля, октября и января.
Требования. Годовой доход не более 150 млн руб., количество сотрудников ― 100 чел.
При этом если доходы от 150 до 200 млн, а количество сотрудников от 100 до 130 человек, действует переходный период с повышенными ставками налога.
Без ограничений.
Налоги. 6% с доходов и 15% с разницы между доходами и расходами.
Во время переходного периода ― 8% и 20% соответственно.
НДФЛ, НДС.
Взносы. 40 874 руб. в 2021 году.
То же самое.
Сферы, в которых нельзя работать. Ломбарды и другие компании из списка ограничений в Налоговом кодексе.
Без ограничений.
Сервис для расчета стоимости патента
Теперь о патентной системе. Ее используют для отдельных видов деятельности и платят конкретную сумму налога. Так вы заранее будете знать, сколько заплатите за год. Если вы зарабатываете только на патенте, платить налоги по упрощенке не придется.
Патентная система налогообложения
Система налогообложения, на которой можно подключить патент
Общая, упрощенка.
Города, в которых действует
Во всех.
Сферы
В такси, магазинах, кафе, мастерских.
Ограничения
60 млн руб. годовой выручки, 15 наемных сотрудников.
Сумма налога
Фиксированный налог, не зависит от дохода и других показателей. Можно прикинуть, сколько будете платить, на сайте налоговой.
После системы налогообложения выбираем коды ОКВЭД. Звучит страшно, но тут тоже несложно.
Выбрать коды ОКВЭД
ОКВЭД — коды видов экономической деятельности. По ним Росстат считает, какая отрасль сколько зарабатывает. По некоторым кодам компании получают льготы по взносам и могут платить за сотрудника не 30% с зарплаты, а 20%:
32.4 — производство игр и игрушек;
31.0 — производство мебели;
91.04 — деятельность ботанических садов, зоопарков, государственных природных заповедников и национальных парков;
26.4 — производство музыкальных инструментов.
Бесплатная бухгалтерия, перевод до 250 тыс. руб. на личную карту без комиссии и бесплатные платежки контрагентам
Знакомые предприниматели будут вам советовать выбрать побольше разных кодов. Вдруг вы писатель, но решите заняться торговлей. Если у вас есть такой код, вы просто начинаете торговать, а не идете в налоговую с заявлением добавить код. Законом не ограничено количество кодов ОКВЭД, но лучше указывать только ту деятельность, которой действительно планируете заниматься, ― банки и налоговая не любят, когда кодов слишком много.
Если ИП одновременно занимается рекламой, рыболовством, оптовой торговлей и производством черных металлов, налоговая и банк могут подумать, что это техническая компания, т.е та, которая не ведет реальной деятельности и не исполняет налоговые обязательства. Разные коды нужны техническим компаниям, чтобы перегонять деньги из разных сфер. Поэтому старайтесь выбирать коды из одной отрасли или похожих.
Для регистрации ИП в выбранном коде должно быть четыре цифры. Нельзя выбрать сферу целиком 31.0 — «Производство мебели», нужно детализировать до 31.01 — «Производство мебели для офисов и предприятий торговли».
Чтобы выбрать код:
Коды ОКВЭД иногда меняются, поэтому доверяйте спискам с последней редакцией. Сейчас последняя редакция — от 12 августа 2021 года.
Подготовить документы
Список документов для регистрации ИП — скачайте, чтобы не забыть
Когда определились с кодами и налогами, можно приступить к документам. Вот какие документы нужны:
Паспорт
Квитанция:
Заявление на регистрацию ИП:
Заявление для перехода на упрощенку:
А теперь подробнее.
Заполнить документы можно прямо в налоговой, там будут бланки и образцы заполнения. Но лучше сделать это заранее в спокойной обстановке: через сайт налоговой.
Узнать о налоговых каникулах
Читайте также:
Получить налоговые каникулы, если вы ИП
Государство поддерживает некоторые сферы и разрешает предпринимателям не платить налог по упрощенке первые два года. Обычно налоговые каникулы дают предпринимателям в производственной, социальной сферах, бытовом обслуживании. Полный список сфер с налоговыми каникулами смотрите на сайте Минфина.
Если нашли свою сферу в списке, первые два года вы будете платить только фиксированные взносы в Пенсионный фонд. В 2021 году это 40 874 руб. в год, но сумма почти каждый год растет.
При регистрации еще раз уточните в налоговой о налоговых каникулах. Вдруг что-то поменялось в законе или вы неправильно указали сферу.
Подать документы на регистрацию
Есть пять способов подать документы в налоговую:
Если подаете лично, инспектор проверяет документы и дает расписку. В ней — список документов, которые инспектор принял, и дата, когда приходить за свидетельством о регистрации ИП. Сохраняйте расписку до получения документов.
Читайте также:
Какие взносы нужно платить в 2021 году
На проверку документов обычно уходит пять минут, на очередь — еще двадцать. Чтобы не ждать, запишитесь через интернет и подайте документы в назначенное время.
На оформление ИП налоговая берет три рабочих днях. Потом вы получите:
Теперь вы предприниматель и можно начинать работать. Но сначала и откройте счет в банке.
Заказать печать (или нет)
После регистрации закажите печать в полиграфическом центре. На печати должны быть:
В письме от 28 февраля 2006 года налоговая написала, что ИП может работать без печати.
Некоторые компании отказываются работать с ИП без печати, такой предприниматель им кажется ненадежным. Если обычно в вашей сфере принято иметь печать, лучше сделать, это стоит от 500 до 1200 руб. Правда, сейчас даже ООО не обязаны иметь печать.
Открыть расчетный счет
Предприниматели не могут принимать деньги по своей деятельности на обычный счет, они открывают расчетный. С него предприниматели платят поставщикам, отправляют налоги, получают деньги от клиентов.
Советуем смотреть на два критерия: стоимость обслуживания и удобство обслуживания через интернет.
Стоимость обслуживания. В Модульбанке можно выбрать из трех тарифов в зависимости от потребностей — есть тариф «Ничего лишнего» без абонентской платы, который подойдет на старте, есть «Оптимальный» с абонентской платой 690 руб. в месяц и «Безлимитный» для бизнеса на высоких оборотах.
Обслуживание через интернет. В Модульбанке клиент встречается с сотрудниками один раз — когда подписывает договор на расчетный счет. Все остальное обслуживание дистанционное: открытие новых счетов, подключение услуг, покупка валюты, выставление счетов, смена тарифов и общение с поддержкой.
В Модульбанке ИП и ООО регистрируют бесплатно при открытии счета.
Бесплатная бухгалтерия, перевод до 250 тыс. руб. на личную карту без комиссии и бесплатные платежки контрагентам