Как открыть ИП за час: как подать заявление на регистрацию, какие документы нужны для открытия ИП

Главная / Советы / Зарегистрировать ИП за час

Оформляем документы, платим пошлину, идем в налоговую. Теперь вы настоящий предприниматель!

Зарегистрировать ИП — ничего сложного, можно управиться за час. Но, судя по запросам в поисковиках, тема популярная, поэтому рассказываем.

Если кратко, нужно определиться с формой налогообложения, выбрать коды ОКВЭД и подать документы в налоговую.

Эксперт — Марина Калмыкова, продакт-менеджер Модульбухгалтерии. Записали Ирина Усиченко, шеф-редактор и Николай Андреев, практикующий юрист.

Выбрать систему налогообложения

Система налогообложения — это то, как часто и по какой ставке вы будете платить налоги.

Для ИП, работающих по упрощенке 6%, в Модульбанке есть бесплатная бухгалтерия

Для ИП доступны несколько систем: основная, упрощенная, автоматизированная упрощенная (АУСН), патент, ЕСХН, а также налог на профессиональный доход. Основную, УСН и ЕСХН совмещать друг с другом нельзя, НПД и АУСН запрещено совмещать с любыми другими режимами. Поэтому чаще всего предприниматели совмещают ОСНО или УСН с патентом.

Обычно ИП работают по упрощенке. В рамках этой системы налоги можно посчитать самому. Раз в квартал платите налоги и раз в год подаете налоговую декларацию. Но есть и другие варианты.

Эта таблица поможет сделать выбор между ОСНО и УСН.

УСН

ОСНО

Отчетность:

— декларация по УСН не позднее 25 апреля следующего года;

— отчетность по НДФЛ, если ИП выполняет функции налогового агента;

— декларация по НДС, если сумма доходов за год превысила 60 млн рублей;

— РСВ, подается в налоговую инспекцию не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным (расчетным) периодом (I квартал, полугодие, 9 месяцев и год);

— персонифицированные сведения о физлицах;

— сведения для персонифицированного учета и сведения о начисленных страховых взносах на травматизм (в составе ЕФС-1).

В отдельных случаях ИП на УСН обязан представлять:

— декларацию по водному налогу;

— декларацию по НДПИ;

— подраздел 3 в составе формы ЕФС-1;

— декларацию по туристическому налогу.

— Все те же отчеты, кроме отчетности по УСН, плюс отчетность по налогу на имущество, транспортному и земельному налогам.

Уплачиваемые налоги:

— УСН, ставка 6% для объекта «доходы» и 15% для объекта «доходы минус расходы». Субъекты РФ могут устанавливать пониженные ставки, вплоть до 0%.

— НДС, при доходах от 60 млн руб. за предыдущий год. При доходе до 250 млн руб./год ставка 5%, от 250 до 450 млн руб./год — ставка 7%. Можно платить НДС по ставкам 10 и 20% и пользоваться вычетами.

Остальные налоги (например, НДФЛ и взносы за работников) ИП на УСН платит как обычно (ст. 346.11 НК РФ).

НДС, НДФЛ и прочие налоги, если есть соответствующие операции или объекты налогообложения. Речь про налог на имущество с кадастровой стоимости, транспортный, земельный, НДФЛ и взносы за работников, НДПИ, акцизы, водный налог и пр.

Взносы на себя:

— фиксированная величина взносов на ОПС и ОМС в общем случае составляет в 2025 году 53 658 руб., в 2026 г. — 57 390 руб.

Дополнительный взнос с доходов, превышающих 300 000 руб., составляет 1% от суммы превышения, но не более 277 571 руб. за 2024 г. и 300 888 руб. за 2025 г.

Страховые взносы за работников на ОПС, ОМС и по ВНиМ. В общем случае ИП на УСН их платит по единому тарифу, где 30% — в рамках единой предельной величины базы. В 2025 г. она составляет 2 759 000 руб. И 15,1% платится с базы, превышающей эту сумму.

Важно: Для субъектов МСП, указанных в п. 13.2 ст. 427 НК РФ, при определенных условиях действует единый пониженный тариф в размере 7,6% к части выплат в пользу физлица по итогам каждого месяца, превышающих 1,5 МРОТ, установленный на начало расчетного периода (пп. 17 п. 1, п. п. 2.5, 3, 13.2 ст. 427 НК РФ).

Взносы те же

Сферы, в которых нельзя работать. Ломбарды и другие компании из списка ограничений в Налоговом кодексе

Ограничений нет

Касательно взносов:

— если ИП применяет НПД, то он не обязан уплачивать страховые взносы. Однако он вправе платить взносы на ОПС по своему желанию;

— по взносам, которые ИП уплачивают за себя, им отчитываться не нужно

— если ИП применяет АУСН, то взносы на ОПС и ОМС для него фактически составляют 0 руб.

Теперь о патентной системе. Ее используют для отдельных видов деятельности и платят конкретную сумму налога. Так вы заранее будете знать, сколько заплатите за год. Если вы зарабатываете только на патенте, платить налоги по упрощенке не придется.

Патентная система налогообложения

Система налогообложения, при которой можно подключить патент

Общая, упрощенка

Города, в которых действует

Все

Сферы

В такси, магазинах, кафе, мастерских и т. п. Конкретный перечень сфер деятельности, разрешенных для работы по патенту, определяется региональными законами

Ограничения

60 млн руб. годовой выручки, 15 наемных сотрудников

Сумма налога

Фиксированный налог (не зависит от дохода и других показателей). Можно прикинуть, сколько будете платить, на сайте налоговой

После системы налогообложения выбираем коды ОКВЭД. Звучит страшно, но тут тоже несложно.

Выбрать коды ОКВЭД

ОКВЭД — коды видов экономической деятельности. По ним Росстат считает, какая отрасль сколько зарабатывает. Знакомые предприниматели будут вам советовать выбрать побольше разных кодов. Вдруг вы писатель, но решите заняться торговлей. Если у вас есть такой код, вы просто начинаете торговать, а не идете в налоговую с просьбой добавить код. Законом не ограничено количество кодов ОКВЭД, но лучше указывать только ту деятельность, которой действительно планируете заниматься: банки и налоговая не любят, когда кодов слишком много.

Не рекомендуем выбирать коды по ОКВЭД из разных сфер — банки и налоговики могут посчитать, что этого ИП используют для транзитного движения денежных средств из компаний, работающих в разных сферах, в целях последующего обналичивания. Выбирайте коды из одной или похожих отраслей, которыми вы на самом деле занимаетесь. «Про запас» коды вносить не нужно, начнете заниматься новой деятельностью — добавите.

Для регистрации ИП в выбранном коде должно быть четыре цифры. Нельзя выбрать сферу (раздел справочника ОКВЭД 2 ОК 029-2014 (КДЕС Ред. 2)) целиком: 31.0 — «Производство мебели», нужно детализировать до 31.01 — «Производство мебели для офисов и предприятий торговли».

Чтобы выбрать код:

Зайдите на сайт «КонсультантПлюс» со списком кодов ОКВЭД.
Выберите отрасль. Например, вы разводите лошадей. Выбираете «Животноводство» — 01.4. Такой код еще записать нельзя, он слишком общий.
Найдите свою подотрасль. Подходит «Разведение лошадей и прочих животных семейства лошадиных отряда непарнокопытных» — 01.43. С таким кодом вы можете разводить лошадей, пони, мулов и ослов.
Можно (но необязательно) сделать еще более точное разделение. Выберите код 01.43.2, если собираетесь производить кобылье молоко на продажу.
Если вы подумываете разводить еще свиней и страусов, добавьте коды 01.49 и 01.46.

Коды ОКВЭД иногда меняются, поэтому доверяйте спискам в последней редакции. Сейчас последняя редакция — от 21 августа 2023 года.

Подготовить документы

Когда определились с кодами и налогами, можно приступить к документам.

На сайте налоговой скачайте заявление о государственной регистрации физического лица как ИП.
Подготовьте копию российского паспорта.
Оплатите госпошлину и сохраните квитанцию. Размер госпошлины на октябрь 2023 года составляет 800 руб. В квитанции должно быть имя того, кто регистрирует ИП. Заполнить квитанцию удобно на сайте налоговой, а оплатить можно в банке. С 1 января 2019 года государственная пошлина не уплачивается, если документы в налоговую направить в форме электронных документов через сайт ФНС России, Единый портал государственных и муниципальных услуг, МФЦ или нотариуса.
Заполните уведомление для перехода на упрощенку, если выбрали такую систему налогообложения.
Заполнить документы можно прямо в налоговой, там будут бланки и образцы заполнения. Но лучше сделать это заранее в спокойной обстановке — через сайт налоговой.

Узнать о налоговых каникулах

Государство поддерживает некоторые сферы и разрешает предпринимателям не платить налог в рамках упрощенки и стоимость патента первые два года. Налоговые каникулы дают предпринимателям в производственной, научной, социальной сферах, бытовом обслуживании, гостиничном бизнесе.

Конкретные виды деятельности в рамках этих сфер определяются региональными властями.

Если нашли свой вид деятельности в региональном законе, первые два года вы будете платить только фиксированные взносы в Социальный фонд. В 2025 году это 53 658 руб. в год, но сумма почти каждый год растет.

При регистрации еще раз уточните в налоговой вопрос о налоговых каникулах (вдруг что-то поменялось в законе или вы неправильно указали сферу).

Подать документы на регистрацию

Есть семь способов подать документы в налоговую:

Лично — составляете документы и несете в налоговую по месту жительства. Под местом жительства налоговая понимает место прописки по паспорту. Если прописаны в Тамбове, а снимаете квартиру в Москве, регистрировать ИП надо в Тамбове. Заранее узнайте адрес своей налоговой.
Отправить через сайт налоговой. Нужна усиленная квалифицированная электронная подпись (КЭП).
Отправить через портал «Госуслуги». Здесь также потребуется усиленная КЭП.
Почтой — с объявленной ценностью и описью вложения. Этот способ подойдет, если место прописки и место жительства отличаются. Чтобы не ехать в Тамбов из Москвы, просто отправьте документы почтой. Заявление Р 21 001 в таком случае нужно удостоверить у нотариуса.
Через МФЦ (заранее узнайте, что в вашем МФЦ принимают документы на регистрацию). В МФЦ не берут заявление о переходе на упрощенку, его придется относить в налоговую самому или отправлять по почте.
Через посредника (в случае подачи документов в налоговую или через МФЦ) — друга, родственника, курьера. Заверьте копию своего паспорта и оригинал заявления на регистрацию ИП у нотариуса и оформите нотариальную доверенность на представителя.
Есть седьмой способ — через сервис налоговой «Старт бизнеса онлайн». Там сразу можно зарегистрировать ИП, получить ЭЦП и открыть счет в банке (из предложенного списка). Потребуется:
— подтвержденная запись в ЕСИА (Госуслуги);

— подтверждённая биометрия в Единой биометрической системе (ЕБС);

— ЭЦП (УКЭП) физического лица.

Если подаете лично, инспектор проверяет документы и дает расписку. В ней — список документов, которые инспектор принял, и дата, когда приходить за свидетельством о регистрации ИП. Сохраняйте расписку до получения документов.

На проверку документов обычно уходит пять минут, на очередь — еще двадцать. Чтобы не ждать, запишитесь через интернет и подайте документы в назначенное время.

На оформление ИП налоговая берет три рабочих днях. Потом вы получите:

лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП);
уведомление о постановке на учет в качестве индивидуального предпринимателя.

Теперь вы предприниматель, и можно начинать работать. Но сначала откройте счет в банке.

Заказать печать (или нет)

После регистрации закажите печать в полиграфическом центре. На печати должны быть:

фамилия, имя, отчество предпринимателя;
адрес;
фраза «Индивидуальный предприниматель»;
регистрационный номер из ОГРНИП.

В письме от 28 февраля 2006 года налоговая указывала, что ИП может работать без печати.

Некоторые компании отказываются работать с ИП без печати: такой предприниматель им кажется ненадежным. Если обычно в вашей сфере принято иметь печать, лучше ее сделать — это стоит от 500 до 1200 руб. Правда, сейчас даже ООО не обязаны иметь печать.

Открыть расчетный счет

Предприниматели не могут принимать деньги по своей деятельности на обычный счет — они открывают расчетный. С него предприниматели платят поставщикам, отправляют налоги, получают на него деньги от клиентов.

Советуем смотреть на два критерия: стоимость обслуживания и удобство обслуживания через интернет.

Стоимость обслуживания. В Модульбанке можно выбрать из четырех тарифов в зависимости от потребностей — есть тариф «Стартовый» без абонентской платы, который подойдет начинающим бизнесменам, есть «Оптимальный» с абонентской платой 490 руб. в месяц, а также «Безлимитный» и «Корпоративный» для бизнеса на высоких оборотах.

Обслуживание через интернет. В Модульбанке клиент встречается с сотрудниками один раз — когда подписывает договор об открытии расчетного счета. Все остальное обслуживание дистанционное: открытие новых счетов, подключение услуг, покупка валюты, выставление счетов, смена тарифов и общение с поддержкой.

В Модульбанке ИП и ООО регистрируют бесплатно при открытии счета.