i
×

Издание для бизнеса.

Пишем о важном, разбираемся с ежедневными задачами предпринимателей, исследуем законы, транслируем опыт.

Меньше хайпа, больше пользы!

Продажа кассовых чеков

Продажа кассовых чеков

Начнём с того, что продавать и покупать кассовые чеки — это противозаконно. И хотя мы знаем специальные места, даже для статьи мы не стали нарушать закон. Зато разобрались в теории и рассказываем вам
6 января
3443
9
7

Две тысячи человек каждый месяц ищут, где купить кассовые чеки. И находят компании, которые продают поддельные ресторанные, топливные чеки, автобусные билеты, счета-фактуры и акты выполненных работ. Рассказываем, зачем кто-то покупает чеки, чем это может навредить компании и как защититься.

Эксперт — Юрий Кочергин, генеральный директор «Центра юридического сопровождения». Записалa Светлана Дучак, редактор.

Зачем покупают кассовые чеки

Кассовые чеки продают, чтобы заработать, а покупают, чтобы обмануть работодателей, заказчиков и магазины. В просветительских целях объясняем, как это работает.

Получить больше командировочных. Сотрудник едет в командировку, работодатель говорит, чтобы он остановился в любой гостинице, а потом привез чек — компания оплатит. Сотрудник останавливается у тети, а гостиничный чек покупает через интернет. Если всё пройдет гладко, работодатель компенсирует ему расходы по поддельному чеку.

На одном из сайтов по продаже чеков кассовый чек из гостиницы Интурист на 25 000 рублей стоит 2500 рублей.

В итоге сотрудник потратился на покупку чека за 2500 рублей и получил от работодателя 25 000 рублей — можно считать, что заработал 22 500 рублей.

Заработать на стройматериалах. Кристина нанимает бригаду для ремонта дома и договаривается с бригадиром, что тот будет сам закупать материалы, а Кристина потом оплатит по чекам. Бригадир закупил керамическую плитку на 150 000 рублей, а для отчета перед заказчицей купил чек на 173 000 рублей.

В итоге расходы бригадира — 167 300 рублей:

  • на плитку — 150 000 рублей;
  • на чек — 17 300 рублей.

Заказчица выдала ему 173 000 рублей, получается, чистая прибыль бригадира — 5700 рублей.

Сэкономить на брендовой одежде. Николай хочет пуховик за 30 000 рублей, но у него есть только 3000 рублей. Он покупает чек нужного магазина и идет за своим пуховиком. В магазине Николай снимает пуховик с вешалки, кладет в фирменный пакет и выходит. На выходе пищит рамка-антивор, но охранник видит чек и решает, что это обычный покупатель, у которого кассиры забыли снять магнитную защиту. Идти уточнять на кассу охраннику лень, и он пропускает Николая.

В итоге Николай получает пуховик за 3000 рублей вместо 30 000 рублей, а магазин при следующей ревизии списывает недостачу из зарплаты продавца.

Как защититься от обмана с купленными чеками

Любой чек можно проверить в сервисе налоговой. В сервисе нужно вручную выбрать вкладку «Проверить чек», ввести данные и нажать кнопку проверки.

Если с чеком что-то не так, сервис налоговой покажет предупреждение: чек недействительный

Скачать приложение для проверки чеков в гугл-плее или апсторе

С проверкой через сервис легко ошибиться: в разных кассовых чеках по-разному указывают нужные для проверки номера, и еще можно случайно ввести цифры не в то поле. Поэтому удобнее проверять в приложении.

Для проверки подлинности чека нужно скачать приложение «Проверка кассового чека в ФНС России», затем отсканировать куар-код и нажать «Проверить».

Что бывает за продажу и покупку кассовых чеков

Если чек оказался ненастоящим, можно идти в суд. Мы не знаем, почему, но до суда дела доходят редко. В базе судебных дел есть всего одно, и то с наказанием по старой редакции закона.

Пилот поехал в командировку, на месте арендовал квартиру, а для работодателя купил возле гостиницы «Уют» чек у неизвестного. Сумма по чеку — 40 000 рублей.

Чек пилот сдал в бухгалтерию, чтобы сумму списали с денег, которые ему выдали на жилье в командировке, но бухгалтерия заметила обман, и работодатель подал на пилота в суд.

Суд назначил пилоту штраф — 40 000 рублей, но тут же освободил его от наказания из-за истечения сроков давности по уголовному преследованию.

Судебное дело

Уголовный кодекс о подделке чеков: части 1 и 3 статьи 327 и часть 1 статьи 159

За продажу, покупку и использование поддельных чеков есть три наказания:

  • за подделку чеков — лишение свободы до двух лет;
  • за использование поддельных чеков — лишение свободы до года;
  • за мошенничество с чеками — штраф до 120 000 рублей, исправительные работы до года или лишение свободы до двух лет.

За чеками следят налоговая, прокуратура, Управление по экономической безопасности и Роспотребнадзор. Кто придет в компанию, зависит от ситуации:

  • покупателю выдали поддельный чек, и он пожаловался — Роспотребнадзор и налоговая;
  • компания продает поддельные чеки — прокуратура или Управление по экономической безопасности;
  • компания не выдает чеки или выдает неправильные чеки — налоговая.

Если компания N купит чек с реквизитами гостиницы, а потом учтет его в расходах, гостиница не пострадает, а вот директора компании могут наказать.

Как ничего не пропустить

Подпишитесь в соцсетях

Публикуем ссылку на статью, как только она выходит. Отдельно даём знать о важных изменениях в законах. Шутим, но не слишком смешно.

Получайте статьи почтой

Присылаем статьи пару раз в неделю, а ещё новостной дайджест и приветы от Модульбанка. Подписываясь, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Момент...
Готово!
Проверьте почту, пожалуйста
Не получилось отправить :-|

А если не хотите подписываться почтой и дружить в соцсетях — ну что ж! Вы можете набирать наш адрес руками в браузере, как в двухтысячном.